En relació amb la despesa ordinària, el primer que s’observa és per primera vegada els crèdits de despeses de personal del capítol 1 superen, si bé lleugerament, les despeses de conservació i manteniment del capítol 2, el que ens acosta a la situació de la generalitat dels altres municipis en quant a la distribució de la despesa ordinària.

Es continua la política endegada la present legislatura d’increment en les despeses de personal per augment de plantilla o de la dedicació de part del personal, destinats a pal·liar les carències que pateix el nostre Ajuntament en la prestació dels serveis municipals. Respecte a les previsions inicials de l’exercici passat s’amplien les dedicacions de l’arquitecte municipal, del personal de la biblioteca, dels conductors de neteja viària, d’una empleada de neteja, i de l’assistenta social; i s’estableixen nous llocs com una d’auxiliar administratiu (a plena dedicació, que va substituir en plantilla a finals de l’any passat a un tècnic de cultura a mitja dedicació), una auxiliar administrativa a mitja dedicació per a la policia local, una encarregada de la neteja, un cap de la brigada d’obres, un peó per les instal·lacions esportives (a 29 hores setmanals), i dues places d’operari de la deixalleria a 13 hores setmanals enlloc d’una 15 hores. Algunes d’aquestes ampliacions d’horaris i de llocs ja es van introduir a finals de l’any passat, i altres son noves per aquest any.

S’arriba amb aquest pressupost a un nivell màxim de racionalització de l’estructura retributiva del personal, equiparant-se els conceptes retributius del personal laboral i del personal funcionari. Les retribucions del personal s’estableixen per lloc de treball a jornada complerta i duració anyal. S’ha acabat amb la pràctica, irregular, d’incorporar documentació al pressupost amb dades nominals. En la plantilla s’estableix la determinació dels llocs de treball segons la seva dedicació i duració durant l’any.

Es progressa en la correcció de l’excessiu pes del capítol 2 en el nostre pressupost (començada en el pressupost de 2004, en el que es va disminuir en un 2,48% respecte els crèdits definitius de l’any 2003); en aquest exercici es disminueixen els crèdits en un 4,28% respecte als definitius del 2004 (un 3,05% respecte dels inicials).

L’increment corresponent al capítol 4 es d’un 3,14% respecte dels crèdits definitius aprovats per l’exercici 2004.

L’increment global de la despesa ordinària es del 5,78% respecte dels crèdits finals de l’exercici 2004, i del 6,20% respecte dels inicials, complint-se en gran mesura l’objectiu de tendir a compensar l’increment de la despesa ordinària corresponent als serveis prestats directament per l’Administració, amb la disminució de la despesa corresponent a la contractació de serveis amb l’empresa privada.

La disminució en les despeses financeres (Capítols 3 i 9) respecte el pressupost definitiu de 2004, es deuen que en l‘exercici passat es van incorporar les dotacions necessàries pel pagament dels interessos de Proinosa i l’amortització anticipada de capital d’un préstec subvencionat. Respecte el pressupost inicial del 2004 s’incrementen com a conseqüència de l’acreditament aquest any dels primers venciments de crèdits atorgats.

Respecte a les previsions d’ingressos corrents, son el resultat, fonamentalment, d'incorporar la informació derivada dels padrons de l'exercici que ja estan elaborats, i en altres cas d’aplicar sobre els drets reconeguts de l’exercici anterior, les modificacions dels tipus fiscals (en els capítols 1 i 2, i parcialment en el 3) i de l’evolució dels objectes d’imposició (sobretot del capítol 3). Disminueixen les previsions d’ingressos corresponents al capítol 5è, sobretot degut a que l’any passat es va optar per destinar a un dipòsit a llarg termini de 5 anys amb acreditament al final del període, però sense penalització per disposició anticipada, els recursos provinents de la indemnització obtinguda d’HUARTE.

En la documentació d’aquest pressupost relativa a les inversions s’han introduït modificacions amb les que s’arriba a una informació de la despesa i del seu finançament atenent al seu caire plurianual, coordinant-se la corresponent al pressupost inicial de l’exercici, i la corresponent, per una part al pressupost consolidat d’aquest exercici fins aquest moment (és a dir, amb la modificació de pressupostos i la incorporació de romanents ja aprovada) i per altra amb la corresponent a cadascuna de les actuacions en curs d’execució durant l’exercici de 2005 (que generaran o que es preveu que generin obligacions reconegudes a càrrec del pressupost consolidat de 2005), des de l’inici de cada actuació. La informació de les inversions a nivell del pressupost consolidat de 2005 reflecteix la previsió per actuació de la despesa corresponent a cadascuna que es realitzarà a nivell de reconeixement d’obligacions durant aquest exercici. Però el més interessant és la informació corresponent a cadascuna de les actuacions en curs d’execució o programades per aquest exercici, perquè permet integrar la total distribució del finançament de cada actuació, el que no pot fer-se amb la informació corresponent al pressupost consolidat de 2005. D’aquesta manera és possible reflectir per a cada actuació cadascun dels ingressos afectats (legal o pressupostàriament) i la part corresponent als recursos lliures procedents dels ingressos ordinaris (que des del punt de vista econòmic constitueixen l’estalvi que es destina a inversió), que en terminologia del pressupost inicial s’anomena aportació de recursos ordinaris, i en terminologia d’incorporació de romanents i de modificació de pressupostos s’anomena romanent lliure de tresoreria utilitzat.

Aquest exercici és el segon del quatrieni actual corresponent als programes de subvenció PUOSC, FEDER, CAME, OPERACIONS VERTEBRADORES i Xarxa de Barcelona, programes tots ells que son la font fonamental dels recursos de les inversions municipals. Per tant aquest any es continua amb l’execució del programa d’inversions iniciat en la present legislatura, programa que ha hagut d’incorporar dues actuacions iniciades en la legislatura passada, i que es tancaran durant el present exercici. La primera és la de la Biblioteca iniciada a càrrec del pressupost de l’any 2002 amb una dotació 1.017.994,14 euros, i que haurà suposat fins aquest exercici de 2005 una despesa consolidada de 1.515.871,99 euros, incloent el seu mobiliari (un 48,91% d’increment sobre el pressupostat l’any 2002). La segona, primera en el temps, és la del Carreró de l’Església iniciada amb càrrec al pressupost de 2001 amb una dotació de 300.506,5 euros, amb un projecte aprovat definitivament per import de 322.528 euros (les instal·lacions d’aigua i electrificació, incloses en el projecte, s’adjudicaven separadament de l’obra principal); Essent el pressupost consolidat fins al 2005 d’aquesta obra de 665.289,83 euros (un 106,28% d’increment sobre el pressupostat l’any 2001)

Respecte les actuacions d’inversió iniciades l’any 2004 s’han realitzat efectivament durant l’exercici 2004 per import de 234.262,84 euros, i s’han compromès a càrrec del pressupost del 2004 (com a romanents de crèdit ) 415.464 euros més. Es dota el pressupost inicial de 2005 per aquestes inversions iniciades l’any 2004 amb 1.192.066,69 euros, el que suposa una dotació consolidada per l’exercici 2005 de 1.950.780,01 euros (després de la incorporació dels romanents de crèdit, afectats per la modificació de pressupostos ja aprovada).

Les actuacions incloses inicialment en els programes quatrienals de subvencions son objecte de modificacions durant l’actual exercici. S’abandonen les actuacions previstes de adquisició d’edifici Cal Santomà i adequació d’edifici Cal Santomà, i les dotacions del PUOSC destinades a aquestes actuacions, de 290.513 euros per l’anualitat de 2004, i de 150.000 euros per l’anualitat de 2006, es destinen a l’obra de reforma de l’ateneu, que madura així el seu finançament per fer possible la contractació de la seva execució en desembre d’aquest exercici de 2005. S’ha convingut que l’execució d’aquesta obra es realitzi per la Mancomunitat de Municipis enlloc de l’Ajuntament. Hem sol·licitat que les dues subvencions concedides pel PUOSC per l’actuació de Cal Santomà es destinin a l’actuació Reforma de l’Ateneu, i s’atribueixin a l’anualitat 2006. Per tant, encara que la contractació de l’obra finalitzi aquest any, no es traduirà en el nostre Pressupost fins l’exercici 2006, en el que s’inclouran les aportacions municipals a la despesa i els ingressos afectats a l’actuació que no provinguin de la Mancomunitat. La despesa corresponent a aquesta actuació es preveu en 1.021.750 euros, si bé aquesta quantitat està a resultes del que determini el projecte una vegada que s’hagi finalitzat la seva redacció per la Mancomunitat. Els recursos aliens actualment assegurats per aquesta obra son els següents:

Per aquest exercici, a càrrec del pressupost inicial 2005 i dels romanents de crèdit que s’han incorporat, apart de les actuacions ja comentades, s’inclouen les de reforma de Casa Consistorial, urbanització de Passeigs de vianants, adquisició Nau Els Tallers, instal·lacions esportives de Can Roig, moltes d’elles participants dels programes quatrienals de subvencions per inversions d’aquesta legislatura. A més, es contemplen altres actuacions, recurrents, com son les de Mobiliari de serveis generals, Adquisició d’equips informàtics, o puntuals.

Veure quadres d'inversions

Econ.			2005
6	85	MOBILIARI SERVEIS GENERALS	2.000,00
6	86	ADQUISICIO EQUIPS INFORMATICS	10.000,00
6	2206	REFORMA CASA CONSISTORIAL	54.000,00
6	101	URBANITZACIÓ PASSEIGS VIANANTS	369.065,79
6	104	URBANITZACIÓ EQUIPAMENTS DE LLEURE	50.000,00
6	1204	URBANITZACIÓ ROTONDA CESALPINA	10.000,00
6	1207	OBRES COMPLEMENTÀRIES CARRERÓ ESGLÉSIA	979,92
6	8203	ADQUISICIÓ NAU ELS TALLERS	124.080,00
6	85	CONTRACTE J. INFANTILS CAN SOSTRES	10.564,72
6	2005	REFORMA MASOVERIA CAN SOSTRES	76.714,44
6	2001	ADEQUACIÓ NAU ELS TALLERS	15.000,00
6	2200	INSTAL·LACIONS ESPORTIVES CAN ROIG	111.000,00
6	2201	ESCOLA BRESSOL	280.000,00
6	23	ENLLUMENAT CEMENTIRI CREU SANT PAU	4.661,82
6	23	EQUIP DE SO	6.000,00
6	23	MEGAFONIA PLENS	3.000,00
6	1201	URBANITZACIÓ PASSATGE DE LES SORRES	35.000,00
6	1202	URBANTZACIÓ PLAÇA DE L'ESGLÉSIA	30.000,00
		TOTAL	1.192.066,69